Le Plan d’Épargne Retraite (PER) s’est imposé depuis le 1er octobre 2019 comme la nouvelle référence pour préparer sa retraite. Il a vocation à remplacer progressivement les anciens dispositifs d’épargne retraite. Concrètement, le PER accompagne chacun tout au long de la vie active, avec des formules qui s’adaptent à chaque profil, du PER individuel au PER d’entreprise. Mais combien de temps dure réellement un PER ? Et quelles sont les règles du jeu en matière de sortie ? Éclairages sur la durée et les conditions de déblocage de ce produit d’épargne pas comme les autres.
Comment débloquer un PER ?
La durée d’un PER n’est pas figée : elle s’ajuste à la trajectoire de chaque souscripteur. Dans la plupart des situations, il faut patienter jusqu’au départ à la retraite pour accéder à l’épargne accumulée. Ce principe s’applique quel que soit le type de PER, qu’il soit individuel ou collectif. Arrivé à l’âge de la retraite, vous pouvez choisir entre plusieurs options pour récupérer votre capital : tout sous forme de capital, en rente viagère, ou en mixant les deux modalités selon vos besoins.
Il existe cependant des portes de sortie anticipée, prévues par la loi pour certains cas précis. Voici les situations qui permettent de débloquer un PER avant l’âge légal de la retraite :
- Invalidité du souscripteur, de ses enfants, de son conjoint ou partenaire de Pacs
- Décès du conjoint, de l’époux ou du partenaire de Pacs
- Expiration des droits aux allocations chômage
- Situation de surendettement
- Cessation d’activité non salariée à la suite d’une liquidation judiciaire
- Acquisition de la résidence principale
Un exemple concret : une personne qui perd son emploi et épuise ses droits au chômage peut demander à débloquer son PER pour faire face à la situation. Autre situation fréquente : le financement de l’achat d’un premier logement, qui permet une sortie anticipée dans des conditions encadrées.
À noter : les détenteurs d’un PER d’entreprise ont pu bénéficier d’une mesure exceptionnelle de déblocage entre le 18 août et le 31 décembre 2022, pour répondre à des besoins particuliers cette année-là.
Où se rendre pour ouvrir un PER ?
Vous avez décidé de passer à l’action et de constituer une épargne retraite ? Plusieurs acteurs sont habilités à ouvrir un PER : assureur, mutuelle, établissement de prévoyance, banque, société de gestion ou conseiller en gestion de patrimoine. Chacun propose des offres adaptées à différents profils et besoins.
Le PER est accessible à tous, sans distinction de statut. Salarié, indépendant, dirigeant, travailleur non salarié ou même personne momentanément sans activité professionnelle : chacun peut ouvrir un PER et commencer à se constituer une réserve pour l’avenir.
Ce produit séduit particulièrement les contribuables soumis à une fiscalité élevée, notamment ceux situés dans les tranches marginales d’imposition supérieures à 30 %. La structure auprès de laquelle vous ouvrez votre PER revêt une réelle importance, car elle sera votre interlocuteur lors du déblocage des fonds.
Pour activer le versement de votre épargne, vous devrez transmettre un justificatif d’identité et un relevé bancaire du compte destiné à recevoir les fonds. En cas de sortie anticipée pour motif exceptionnel, il faudra également fournir un justificatif de la situation concernée. Si la demande concerne un cas de surendettement, c’est la commission de surendettement qui doit intervenir directement auprès de l’organisme gestionnaire.
Le PER s’adapte à toutes les trajectoires et offre des marges de manœuvre insoupçonnées. Entre souplesse d’ouverture, diversité des cas de déblocage et choix à la sortie, il accompagne chaque parcours avec la promesse d’une retraite mieux préparée. Reste à choisir le moment et la formule qui correspondront à votre histoire.
